La norma SAGRILAFT (Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo) es esencial en Colombia para prevenir el lavado de activos y la financiación del terrorismo. Esta regulación, implementada por la Superintendencia de Sociedades, busca que las empresas adopten medidas efectivas para gestionar estos riesgos, asegurando la integridad del sistema financiero y económico del país.
¿Qué es SAGRILAFT?
SAGRILAFT es un sistema integral de gestión de riesgos que ayuda a las empresas a identificar, evaluar, controlar y monitorear los riesgos relacionados con el lavado de activos y la financiación del terrorismo. Cada empresa debe diseñar su sistema de acuerdo con su tamaño, complejidad y sector.
¿Quiénes están Obligados a Implementar SAGRILAFT?
Las empresas obligadas a implementar un Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva – SAGRILAFT son aquellas que:
- Están sujetas a la vigilancia y control que ejerce la Superintendencia de Sociedades.
- En el año inmediatamente anterior registren ingresos totales o activos iguales o superiores a los 40.000 SMLMV.
- Adicionalmente aquellas que pertenezcan a los sectores de agentes inmobiliarios, comercialización de metales, servicios jurídicos, contables, construcción de edificios y activos virtuales siempre que hayan obtenido ingresos totales iguales o superiores a 30.000 SMLMV en el año inmediatamente anterior.
Proceso de Implementación
El proceso comienza con una evaluación inicial del riesgo para identificar áreas vulnerables. A partir de esta evaluación, se establecen políticas y procedimientos para mitigar estos riesgos. La capacitación del personal es crucial para asegurar que todos los empleados conozcan y sigan las políticas establecidas.
Un componente clave es la figura del Oficial de Cumplimiento, responsable de supervisar la implementación del sistema y asegurar su eficacia. Este oficial debe tener acceso directo a la alta dirección y los recursos necesarios para su función.
Monitoreo y Revisión
El sistema SAGRILAFT debe ser revisado y actualizado regularmente para adaptarse a los cambios en el entorno de riesgo y nuevas regulaciones. Auditorías internas y evaluaciones externas ayudan a identificar áreas de mejora y asegurar la efectividad del sistema.
Cumplir con SAGRILAFT no solo es un requerimiento legal, sino que también mejora la reputación y sostenibilidad de la empresa. Un compromiso claro con la prevención del lavado de activos y la financiación del terrorismo aumenta la confianza de clientes, inversionistas y otras partes interesadas.